目录

第一部分 群峰乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

群峰乡人民政府概况

一、 部门职责

群峰乡位于雪峰山东麓，现辖7个行政村，共有131个行政组，总人口约1.7万人，总面积66平方公里，乡政府驻群峰蛇形村。执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。依法管理本级财政、执行本级预算。为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、佬开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。开展社会主义与法制教育，加强社会法制综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。承办上级人民政府交办的其他事项。设立群峰乡人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。群峰乡人民政府内设机构包括：政府机关，人口与计划生育服务站，综治维稳站，财政所，农业服务站，社会事业服务站，规划建设国土环保服务站。人员情况：全乡镇共有公职人员42人，与2021年度相比减少3人，其中2022年度新进公职人员5人；调入3人；调离11人，退休0人。

（二）决算单位构成。群峰乡人民政府2022年部门决算汇总公开单位构成包括：群峰乡人民政府本级。

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1198.99万元。与上年相比，增加249.21万元，增长26%，主要是因为乡村振兴项目增加，人员工资增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1198.99万元，其中：财政拨款收入1198.99万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1198.99万元，其中：基本支出1044.47万元，占88%；项目支出154.52万元，占12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计1198.99万元，与上年相比，增加249.21万元,增长26%，主要是因为乡村振兴项目增加，人员工资增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1198.99万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加249.21万元，增长26%，主要是因为乡村振兴项目增加，人员工资增加.

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1198.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务类）支出825.03万元，占69%；卫生健康支出18.28万元，占1%；资源勘探工业信息支出预算支出15.27万元，占1%；农林水支出333.93万元，占28%；自然资源海洋气象等支出6.47万元，占1%；。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为744.92万元，支出决算数为1198.99万元，完成年初预算的160%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为382.16万元，支出决算为727.02万元，完成年初预算190%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员核算调整，人员经费上调，乡镇工作补贴上调，办公开支增多。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为12万元，支出决算为14.01万元，完成年初预算的116%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政所人数增多，工资上涨，人员经费增多。

3、卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）

年初预算为7.02万元，支出决算为18.28万元，完成年初预算的260%，决算数大于年初预算数的主要原因是：疫情防控开支增加。

4、农林水（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为43.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：农业站人员工资放入其中核算。

5、农林水（类）扶贫（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为131.43万元，支出决算为154.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：农村项目增多，支出增加。

6、农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）。

年初预算为120.37万元，支出决算为136.37万元，完成年初预算的113%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村支两委工资提高标准，费用增多。

7、资源勘探工业信息（类）资源勘探开发行政运行（项）。

年初预算为48.71万元，支出决算为15.27万元，完成年初预算的31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：开支减少。

8、国土海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。

年初预算为14.1万元，支出决算为6.47万元，完成年初预算的45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1198.99万元，其中：

人员经费807.3万元，占基本支出的67%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费237.17万元，占基本支出的33%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为14万元，支出决算为12.68万元，完成预算的90%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为9.49万元，完成预算的94%，决算数小于预算数的主要原因是压缩招待开支，与上年相比减少4.03万元，减少28%,减少的主要原因是压缩招待开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

公务用车运行维护费支出预算为4万元，支出决算为3.19万元，完成预算的79%，决算数小于预算数的主要原因是减少公车使用，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.49万元，占74%,因公出国（境）费支出决算0元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.19万元，占26%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无

2、公务接待费支出决算为9.49万元，全年共接待来访团组368个、来宾1975人次，主要是上级检查，项目勘察，定期检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.19万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.19万元，主要是公车保养保险费、油费及维修支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出102.8万元，比年上年决算数减少71.21万元，降低40%。主要原因是：2022年度厉行节约，减少不必要开支。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费1.02万元，用于召开村两级干部会议，人数468人，内容为耕地回复、安全生产、防火防汛；开支培训费1.9万元，用于开展干部在外参加培训的费用报销培训，人数25人，内容为业务培训系统使用培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额2.5万元，其中：政府采购货物支出2.5 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是政府公车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目12个，共涉及资金154.52万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对乡村振兴等12个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出154.52万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度项目全部完成，通过验收，完成了年度乡村振兴项目。

组织对群峰乡人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1381.8万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为154.52万元，执行数为154.52万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保质保量完成；二是社会效益良好。下一步改进措施：一是增加项目支出，提高农村基础设施建设；二是加大产业项目投资力度，提高村集体经济。

部门评价项目绩效评价标准：部门评价项目数量3个以内的，至少将1 个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

（3）部门决算中存在的问题

年初编制的预算不够精确，存在调整预算的情况，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。

（4）改进措施和建议:

1、进一步加强预算的编制工作，提高预算编制的精确度，尽量减少预算执行调整。

2、加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

3、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

4、希望增加行政运行经费，以保障日常工作顺利进行及目标任务的圆满完成。

5、希望财政部门更多地开展相关业务工作培训，提高财务人员业务水平。

第四部分

名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

附件：老虎机游戏：群峰乡人民政府