第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计440.77万元。与上年相比，减少68.38万元，减少13.43%，主要一是因为2021年财政困难，单位节约支出；二是因为相比上年，本年无抚恤金支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计440.77万元，其中：财政拨款收入440.77万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计440.77万元，其中：基本支出365.67万元，占83%；项目支出75.1万元，占17%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2021年度财政拨款收、支总计440.77万元，与上年相比，减少68.38万元，减少13.43%，主要一是因为2021年财政困难，单位节约支出；二是因为相比上年，本年无抚恤金支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出440.77万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少68.38万元，减少13.43%，主要一是因为2021年财政困难，单位节约支出；二是因为相比上年，本年无抚恤金支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出440.77万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出25.79万元，占本年支出5.9%；卫生健康支出3万元，占本年支出0.7%；交通运输支出392.42万元，占本年支出89%；住房保障支出19.55万元，占本年支出4.4%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为360.8万元，支出决算数为440.77万元，完成年初预算的122%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为26.4万元，支出决算为25.79万元，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：减少保险事项。

2、健康卫生支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：给予新水运企业疫情防控补助。

3、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。

年初预算为208.2万元，支出决算为308.6万元，完成年初预算的148%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员工资正常晋升，工资福利支出增加、因工作需要增加了公用经费开支、防汛船舶抢险消耗物资、三无船舶整治工作经费。

4、交通运输支出（类）公路水路运输（款）航道维护（项）。

年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。

5、交通运输支出（类）公路水路运输（款）海事管理（项）。

年初预算为60.1万元，支出决算为68.82万元，完成年初预算的114%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加沅江水域老虎机游戏：沅河至黔城段河道保洁专项工作经费。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为19.8万元，支出决算为19.55万元，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因：减少住房公积金相关事项。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出365.68万元，其中：人员经费302.64万元，占基本支出的83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、保险费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金；公用经费63.06万元，占基本支出的17%，主要包括办公费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为15万元，支出决算为12.05万元，完成预算的80.33%，其中：

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为2.42万元，完成预算的48.4%，决算数小于预算数的主要原因是财政困难，节约支出，与上年相比增加0.99万元，增长69%，增长的主要原因是今年水上安全工作的开展，造成了本年度公务接待费上涨。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为10万元，支出决算为9.63万元，完成预算的96%，决算数小于预算数的主要原因是财政困难，节约支出，与上年相比增加1.43万元，增加50%，增加的主要原因是河长制推行，巡航次数增加，船舶燃料费、维修费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.42万元，占20%,公务用车购置费及运行维护费支出决算9.63万元，占80%。其中：

1、公务接待费支出决算为2.42万元，全年共接待来访团组86个、来宾605人次，主要是水上安全、防汛、水路运输安全监管、三无船舶专项整治、安全专项整治工作等发生的接待支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.63万元，其中公务用车运行维护费9.63万元，主要是车辆保险费、油费、维修费、过路费、年检费等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年本单位无政府性基金安排的收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出63.27万元，比上年决算数减少35.92万元，减少36%。主要一是加大环境治理力度，增加了河道保洁经费。二是增加防汛船舶抢险消耗物资、三无船舶整治工作经费。

十、一般性支出情况说明

本部门无会议费支出。本部门无培训费支出。本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目数量3个，共涉及资金75.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“航道维护及水上巡航工作经费”、“水上安全视频监控租赁、维修经费”、“渡口、码头乡镇、村签单员、发航员经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出75.1万元。从评价情况来看，充分发挥了资金的经济效益、社会效益和生态效益，社会公众或服务对象满意度已达到95%。

组织对“航道维护及水上巡航工作经费”、“水上安全视频监控租赁、维修经费”、“渡口、码头乡镇、村签单员、发航员经费”等3个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出75.1万元。从评价情况来看，老虎机游戏：水运事务支出绩效水平整体良好，完成了年初设定的绩效目标，保证了单位的正常运转，降低了事业运行成本，促进了全市水运工作健康发展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

“航道维护及水上巡航工作经费”、“水上安全视频监控租赁、维修经费”、“渡口、码头乡镇、村签单员、发航员经费”等3个项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为75.1万元，执行数为75.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：目标一是牢守安全生产底线，加强水上交通安全监管工作，确保了2020年水上交通零事故。目标二是加强源头管理，不断改善通航条件，严把船舶准入关、船员管理关，确保了“春运”、防汛安全。目标三是持续推进“打非治违”、“一单四制”常态化制度化，为全市“一核三区、协调发展”提供了坚实的水上安全保障。发现的主要问题及原因：虽然我单位支出绩效水平总体较好，但还是存在一些问题，如绩效评价管理制度尚不够健全，评价指标体系还不够完善，对绩效评价工作的认识不够深刻，个别工作还需要进一步加强。下一步改进措施：一是进一步加大绩效评价工作，深入对绩效评价的工作认识，树立绩效管理理念，增强做好绩效评价工作的主动性；二是进一步健全绩效评价管理制度体系，从制度机制上规范绩效评价工作，巩固提升绩效评价工作效果；三是进一步加强财务人员培训，提高财务人员运用绩效评价效果的能力和水平，从而推动财务工作上水平、上台阶。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

本单位部门评价项目数量3个，项目绩效自评综合得分89分，绩效评价等次合格。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

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