第三部分

 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计983.69万元。与上年相比，增加128.88万元，增长15.21%，主要是因为2022年正式纳入怀化市财政预算后当地财政还安排了部项目资金和工作经费。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计983.69万元，其中：财政拨款收入403.86万元，占41%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入579.83万元，占59%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计983.69万元，其中：基本支出749.86万元，占76.23%；项目支出233.83万元，占23.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计403.86万元，与上年相比，减少449.95万元,减少52.69%，主要是因为2022年正式纳入怀化市财政预算后只安排了人头经费，没有其他项目经费和其他专项工作经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出403.86万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少449.95万元，减少52.69%，主要是因为2022年正式纳入怀化市财政预算后只安排了人头经费，没有其他项目经费和其他专项工作经费。 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出403.86万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出35.91万元，占8.89%；卫生健康支出（类）支出19.03万元，占4.71%;节能环保支出348.92万元，占86.40%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为391.81万元，支出决算数为403.86万元，完成年初预算的103.08%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为36.52万元，支出决算为35.91万元，完成年初预算的98.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休1人。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为19.4万元，支出决算为19.03万元，完成年初预算的98.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休1人。

3、节能环保支出（类）环境保护管理事务、污染防治（款）行政运行、其他污染防治支出（项）。

年初预算为335.89万元，支出决算为348.92万元，完成年初预算的103.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：每年正常晋级加薪。

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出403.86万元，其中：

人员经费331.14万元，占基本支出的82%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资等支出。

公用经费72.71万元，占基本支出的18%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为14万元，支出决算为12.61万元，完成预算的90%，其中：

2022年无因公出国（境）费支出预算和实际支出。

公务接待费支出预算为4万元，支出决算为2.63万元，完成预算的65.75%，决算数小于预算数的主要原因是第一年上收到怀化市财政预算，2月因没有下达预算指标，1-2月的公务接待费在县级财政资金列支了1.37万元，本年实际公务接费支出为4万元。与上年相比减少1.71万元，减少39.4%,减少的主要原因是由县级财政资金列支的公务接待费没有体现在财政拨款支出里，另一个是因按要求每年压缩20%。

2022年无公务用车购置费支出预算和实际支出。

公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为9.98万元，完成预算的99.8%，决算数小于预算数的主要原因是本年预算数与决算数基本持平无增减原因。与上年相比减少1.94万元，减少16.27%,减少的主要原因是按要求每年压缩20%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.63万元，占20.86%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算9.98万元，占79.14%。其中：

1、2022年无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为2.63万元，全年共接待来访团组50个、来宾450人次，主要是上级检查督查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为9.98万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市生态环境老虎机游戏：分局无更新公务用车。公务用车运行维护费9.98万元，主要是油费、保险、维修、过路过桥等支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出72.72万元，比年上年决算数减少64.94万元，降低52.83%。主要原因是：县级财政安排的工作经费没有体现在里面。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门无会议费和培训费开支。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度无政府采购支出。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于监测采样；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年我局严格按照预算执行，没有突破财政预算，做到量入而出。基本完成上级和市委、市政府下达的各项任务，总体运行良好。通过持续推进污染防治和生态保护，取得了较好成效，全市突出环境问题得到有效整治，环境质量趋于良好，全市空气优良率95.3％，空气质量良好。全市地表考核断面及饮用水源水质达标率均为100％，黔城二水厂和安江山岩湾2个集中式生活饮用水源保护地水质符合Ⅱ类地表水环境质量标准。国家重点生态功能区环境质量考核环境监测工作是根据国家要求，为保证监测数据的真实性、合法性、及时性，区域环境质量监测数据必须由第三方提供。2016年我市被国家纳入了重点生态功能区转移支付的县市，国家重点生态功能区转移支付考核的主要指标是区域环境质量，近几年我市为改善区域环境质量也投入了大量的人力和财力，区域环境质量也在不断提升，同时国家对我市的重点生态功能区转移支付的量也在不断增加，由原来的3000多万元增加到现在的6000万元余，为不断提升我市区域环境质量打下了坚实基础。省生态环保督察“回头看”期间，我市共收到督办、交办件20件，通过各分管领导和各责任部门、乡镇齐心协力、共同努力，问题整改取得较好进展，现已办结10件，其他交办问题整改正在有序推进。圆满地完成了市委、市政府下达的其他任务。

（二）存在的问题及原因分析

可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

第四部分 

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。