第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计540.19万元。与上年相比，减少3353.04万元，减少720.07%，主要是因为2020年无项目支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计540.19万元，其中：财政拨款收入524.07万元，占97%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入16.12万元，占0.03%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计540.19万元，其中：基本支出540.19万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计524.07万元，与上年相比，减少3365.16万元,减少742.12%，主要是因为2020年无项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出524.07万元，占本年支出合计的97%，与上年相比，财政拨款支出减少3365.16万元，减少742.12%，主要是因为2020年无项目支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出524.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元；教育（类）支出0万元;节能环保支出508.95万元，占97.1%；农林水支出3.6万元，占0.7%；住房保障支出11.52万元，占2.2%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为455.87万元，支出决算数为524.07万元，完成年初预算的118.57%，其中：

1、节能环保支的（类）环境保护事务（款）行政运行（项）。

年初预算为455.87万元，支出决算为508.95万元，完成年初预算的111.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级中心工增加，追加了工作经费。

2、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为3.6万元，支出决算为3.6万元，完成年初预算的100%。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为11.52万元，支出决算为11.52万元，完成年初预算的100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出524.07万元，其中：人员经费392.7万元，占基本支出的74.93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、五险一金。公用经费131.37万元，占基本支出的25.07%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为27万元，支出决算为16.51万元，完成预算的61.15%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因公出国（境）费本年无支出。

公务接待费支出预算为12万元，支出决算为4.41万元，完成预算的36.75%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、减少接待次数；与上年相比增加0.04万元，增长1%,减少（增长）的主要原因是……。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为15万元，支出决算为12.1万元，完成预算的80.67%，决算数小于预算数的主要原因是加强公务用车的维修及油耗管理，与上年相比减少0.48万元，减少3.97%,减少的主要原因是修理费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.41万元，占0.84%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算12.1万元，占2.31%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：本年无因公出国（境）支出。

2、公务接待费支出决算为4.41万元，全年共接待来访团组79个、来宾440人次，主要是环保督察的专项检查、污染防治攻坚业务检查等费用发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为12.1万元，其中：公务用车购置费0万元，怀化市生态环境局老虎机游戏：分局（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费12.1万元，主要是车辆维修及油费支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出131.37万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数（或者上年决算数）增加32.07万元，增长24.41%。主要原因是：（具体增减原因由部门根据实际情况填列，机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费0.28万元，用于开展省厅业务培训，人数3人，内容为执法业务培训；本单位无节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是……。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是环境监测用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等已在本单位官网公开。（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分

见附件2