第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计778.56万元。与上年相比，减少451.33万元，减少36.7%，主要是因为人员经费减少主要是减少了财政负担的奖金、养老金等款项；公用经费的减少主要是减少自然灾害及疫情防控产生的各项支出及项目支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计778.56万元，其中：财政拨款收入778.56万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计778.56万元，其中：基本支出680.38万元，占87%；项目支出98.18万元，占13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计778.56万元，与上年相比，减少451.33万元,减少36.7%，主要是因为人员经费减少主要是减少了财政负担的奖金、养老金等款项；公用经费的减少主要是减少自然灾害及疫情防控产生的各项支出及项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出778.56万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少451.33万元，减少36.7%，主要是因为人员经费减少主要是减少了财政负担的奖金、养老金等款项；公用经费的减少主要是减少自然灾害及疫情防控产生的各项支出及项目支出。

 

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出778.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出610.34万元，占78%；社会保障和就业类支出46.11万元，占6%;住房保障支出23.93万元，占3%;灾害防治及应急管理支出98.18万元，占13%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为485.4万元，支出决算数为778.56万元，完成年初预算的160%，其中：

1、一般公共服务支出（类）发展和改革事务（款）行政运行（项）。

年初预算为371.14万元，支出决算为610.34万元，完成年初预算的164%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：增加了财政负担的奖金等款项等开支。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为61.62万元，支出决算为46.11万元，完成年初预算的74.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动造成的正常变动。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为30.81万元，支出决算为23.93万元，完成年初预算的77.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动造成的正常变动。

6、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为98.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了救灾物资采购。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出680.38万元，其中：人员经费421.49万元，占基本支出的62%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费258.89万元，占基本支出的38%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为3.45万元，完成预算的57.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无变化

公务接待费支出预算为6万元，支出决算为3.45万元，完成预算的57.5%，决算数小于预算数的主要原因是对“三公经费”支出进行了控制，与上年相比增加3.61万元，减少51.13%,减少的主要原因是正常接待范围内的业务减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.45万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次：

2、公务接待费支出决算为3.45万元，全年共接待来访团组95个、来宾435人次，主要是相关业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆

 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

    本部门2021年度机关运行经费支出258.89万元，比年初预算数增加163.17万元，增长170.46%。主要原因是：根据工作需要增加了项目可研报告编制、重点项目开工仪式、救灾物资采购等各类支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元，人数0人，；开支培训费0万元，人数0人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额35.74万元，其中：政府采购货物支出16.64万元、政府采购工程支出19.1 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额35.74万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

评价报告综述

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

老虎机游戏：发展和改革局本级现有7个内设股室，1个直属行政机构，8个二级机构。直属行政机构和二级单位全部为非独立预算单位。

内设机构：办公室、固定资产投资股、工业农业基础产业股、社会服务财贸股、综合改革法规股（行政审批服务股）、物价业务股、价格举报中心和项目稽察股。

直属行政机构：市价格监督检查局

二级机构：市重大项目前期工作办公室、市招标投标管理办公室、市重点项目办公室、市节能监察中心、市武陵山片区区域发展与扶贫攻坚工作办公室、市价格调节基金办公室、市价格认证中心、市价格信息监测中心。市发改局共有人员编制45人，其中行政编制13人，事业编制32人。年末实有人数44人。另有离退休人员64人。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2021年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项经费安排情况。收入包括公共预算财政拨款等；支出既包括本机关基本运行的经费，也包括项目经费。本次部门预算为老虎机游戏：发展和改革局本级部门预算。

（一）收入预算，2021年收入485.4万元，其中，公共预算财政拨款485.4万元。

（二）支出预算，2021年支出680.38万元，其中，一般公共服务680.38万元。

1、2021年度部门整体支出规模为680.38万元，其中：一般公共预算财政拨款基本支出680.38万元（人员经费支出421.49万元，日常公用经费支出258.89万元）。

2、使用方向：人员经费、日常公用经费、项目经费。

3、主要内容范围：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助、项目支出。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

为贯彻执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，根据市财政局的相关规定，我局制定了机关财务管理制度、出差管理制度、接待管理规定、公务用车管理等相关制度；加强了资金的使用管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，确保每一分钱都落到实处，每一环节按程序进行，部门财务管理工作做到了细、严、实。基本支出主要用于发放人员工资、津补贴及奖励性支出、办公费、水电费、差旅费、报刊杂志费、邮电费、办公场租、执法服装购置费、业务招待费、车辆购置、维修和油料费、设备购置和维修费等。2021年收入数680.38万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：人员支出421.49万元，公用经费支出258.89万元。

 

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

救灾物资专项资金98.18，已全部安排落实到位。

2、专项资金实际使用情况分析

2021年专项资金为98.18万元，主要用于应急救灾工作的支出。

3、专项资金管理情况分析

专项资金按照“量入为出、先存后用、节约使用”的原则，做到有计划地使用，确保各项工作正常运行。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

专项资金所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，专项资金的运行完成按照我单位内部管理制度和财政有关规定执行，各个专项资金使用和具体项目实施内容相符。

（二）专项管理情况分析

营救救灾物资采购98.18万元，由我局根据实际情况进行支付。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

绩效评估业务工作指标完成情况。2021年，我局财政资金的使用本着量入为出的原则，合理使用财政资金，保人员支出，紧紧围绕中心工作，保证了机关工作的正常运转。

 

五、存在的主要问题

一是工作经费不足，难以满足新形势新任务的需要；

二是在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合工作的实际。

六、改进措施和有关建议

部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，建议财政部门进一步加强开展相关业务工作的培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，加强对绩效评价的指导，确保绩效评价工作顺利实施。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件