第二部分 

部门决算表

（详见附件）

2020年部门预算公开表1_(931)岔头乡财政所 

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1049.83万元。与2018年相比，增加128.48万元，增长13.94%，主要是因为市财政在人员经费、扶贫项目加大资金投入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1049.83万元，其中：财政拨款收入1049.83万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1049.83万元，其中：基本支出928.33万元，占88.43%；项目支出121.5万元，占11.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2019年度财政拨款收、支总计1049.83万元，与2018年相比，增加128.48万元,增长13.94%，主要是因为市财政在人员经费、扶贫项目加大资金投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1049.83万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加12.48万元，增长13.94%，主要是因为工资奖金津贴调增、社会保险比例上涨、预算收入追加、扶贫项目建设资金追加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1049.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出407.55万元，占38.82%；教育支出2万元，占比0.2%；文化旅游体育与传媒支出2万元，占0.2%；社会保障和就业支出96.61万元，占9.2%；卫生健康支出33.28万元，占3.17%；城乡社区支出9.94万元，占0.95%；农林水支出470.44万元，占44.81%；资源勘探信息等支出11.78万元，占1.12%；住房保障支出16.23万元，占1.53%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为742.48万元，支出决算数为1049.83万元，完成年初预算的141.4%，其中：

1、一般公共服务（类）支出。

年初预算为426.53万元，支出决算为407.55万元，完成年初预算的95.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

 2、文化旅游体育与传媒支出。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，对文化事业的固定投入。

3、社会保障和就业支出

年初预算31.74万元，支出决算为96.61万元，完成年初预算的304%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

4、卫生健康支出

 年初预算为34.53万元，支出决算为33.28万元，完成年初预算的96.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

5、农林水支出

年初预算为229.8万元，支出决算为470.44万元，完成年初预算的205%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出，扶贫项目调增预算收入。

6、资源勘探信息等支出

年初预算为15.88万元，支出决算为11.78万元，完成年初预算的74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

7、教育支出

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，对教育事业的固定投入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出928.33万元，占总支出的88.43%，其中：人员经费494.54万元，占基本支出的53.27%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费433.79万元，占基本支出的46.73%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。2019年度项目支出121.5万元，占总支出的11.57%。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为20.7万元，支出决算为6.38万元，完成预算的30.82%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10.7万元，支出决算为3.06万元，完成预算的28.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是政府厉行节约，接待用餐基本上在政府食堂，大大减少了接待成本，与上年相比减少7.36万元，减少70.63%,减少的主要原因是政府厉行节约，接待用餐基本上在政府食堂，大大减少了接待成本。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为10万元，支出决算为3.31万元，完成预算的33.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是政府厉行节约，与上年相比减少7.17万元，减少68.41%,减少的主要原因是厉行节约，严格执行公务派车制度。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.06万元，占47.96%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.31万元，占52.04%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.06万元，全年共接待来访团组382个、来宾1530人次，主要是扶贫、党建等活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.31万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.31万元，主要是维修、加油及年检支出，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

1、概述项目绩效目标完成情况。

（1）计生2019年预算资金34.53万元，决算支出33.28万元。保障计生工作在基层正常运行，按计划工作要求开展各种指导与服务工作，根据老虎机游戏：2019年年度人口计划生育工作目标管理责任书方案的要求完成了计划生育工作目标任务。

（2）2019年村级、社区运转预算资金229.8万元，决算支出251.95万元。保障了村级组织正常运转，村级、社区运转经费按进度拨付，在职村干部及离任老干部按月打卡发放完成。

2、概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

扶贫工作：2019年扶贫农村基础设施建设及扶贫生产发展项目总计支出121.5万元。加强了村级基础设施建设，增强村民交通出行的方便，物质运输的畅通，增加了村集体和扶贫户经济收入，所有贫困户及非贫困户的满意度达90%以上。

（2）计生工作：全镇计生工作正常开展，全镇群众对政府计生工作测评满意度达90%以上。

（3）河长制工作：加强了河流清理，逐渐恢复河水干净，提高了全民的环保意识。

（4）安全生产工作：保障了全镇安全生产工作顺利开展，安全生产形势持续稳定。

（5）环卫清扫保洁工作：加强了城区环境卫生保洁，改善了居民生活环境，全民的卫生意识提高，全镇群众对城区环境卫生满意度达90%以上。

（6）社会综治治理工作：综治办民调成绩稳中有升，确保了群众安全感、幸福感、获得感。

（7）党建工作：指导了全乡11个村顺利开展对党的理论知识的学习及各项党建工作，树立了良好的机关党员的工作作风，提高乡镇党建人员的综合工作能力。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出433.79万元，比年初预算数减少8.93元，降低2.01%。主要原因是：单位厉行节约。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费3万元，用于召开党建、扶贫会议，人数600人，内容为党建、扶贫会议；开支培训费2万元，用于开展党建、社会保证金就业、扶贫培训，人数350人。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额40万元，其中：政府采购货物支出25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15万元。授予中小企业合同金额0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分 

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

为加强预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，我乡积极组织，对2019年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）、基层组织基本情况

岔头乡共11个行政村，153个村民小组,常住居民16553人, 岔头乡人民政府负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；抓好精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

（二）、乡、村干部职工情况

岔头乡人民政府属财政全额拨款行政单位。我单位在职人员47名，退休人员10名，村级在职村干部55人、离任村干部142人。

（三）、机构编制设置情况

岔头乡现有在职干部职工47人，其中班子成员9人，按照上级要求内设“四办六中心”（党政综合办公室、经济社会发展办公室、卫生和计划生育办公室、社会管理综合治理办公室，文化和计划生育服务中心、综治维稳安全服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心、农业综合服务中心、林业服务中心）等办公机构。

（四）部门整体支出规模

1、2019年度完成财政收入预算1049.83万元。

2、2019年度财政预算支出共计1049.83万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

基本支出928.33万元。

1、工资福利支出：492.54万元，其中：基本工资158.37万元，津贴补贴102.61万元，奖金140.74万元，养老保险缴费52.93万元，职业年金缴费21.65万元，住房公积金16.24万元。

2、对个人和家庭补助支出2万元，其中抚恤金2万元。

3、商品和服务支出433.79万元，其中办公费：253.16万元，印刷费：41.57万元，电费：4.59万元，邮电费：0.46万元，差旅费：3.76万元，维修费：22.74万元，会议费：3万元，培训费：2万元，公务接待费3.06万元，劳务费：5万元，工会经费：21.54万元，公务用车运行维护费：3.31万元，其他交通费用：8.11万元，其他商品和服务支出：60.31万元。

4、资本性支出1.17万元，其中办公室设备购置1.17万元。

5、三公经费支出6.37万元，其中公务用车：3.31万元，公务接待：3.06万元。

三、资产管理情况

截至2019年12月31日我乡固定资产合计145.79万元。 制定并下发了《岔头乡固定资产管理制度》，乡财政所负责资产的帐卡管理、清查登记、统计报告等工作；办公室负责实物资产的管理，包括资产的采购、验收、维修保养及处置等日常管理。我镇积极学习其他单位先进的资产管理体制和资产管理制度建设方面的主要做法和经验。 在资产的管理和使用中坚持“统一领导、分级管理、责任到人、合理调配、物尽其用”的原则。各部门确定了专人兼管所使用的资产，同时购买固定资产需提出书面申请并提供详细的用途和详尽的功能要求，若发生人员变动需完成资产的移交手续。财政所建立了资产的总账和明细账，按会计制度的要求由专人分别进行管理。

四、部门整体支出绩效情况

2019年，我乡通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内；不存在截留或滞留专项资金情况。具体情况如下： ①公用经费控制率：2019年预算安排三公经费总额20.7万元，实际支出三公经费6.37万元。

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2019年我乡在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的机关文化。根据中央、湖南省、老虎机游戏：人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《老虎机游戏：市直机关差旅费管理办法》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在机关各处室进行转发，组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期对各部门经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

（三）社会公众满意度评价

通过上述工作的开展，镇内法治环境逐步优化，社会公众的法制意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度得到了提高，超过95%。

五、存在的主要问题

年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出、上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

六、改进措施和有关建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障民生、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。