第三部分  2020年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    龙船塘瑶族乡2020年预算收入支出执行952.41万元，2019年共完成预算收入支出执行663.04万元同比增加43.65%。（增加原因：扶贫项目开支增多，人员开支增加。)2020年农村综合改革预算收入支出执行114.16万元,2019年农村综合改革预算收入支出执行112.42万元，同比增加1.78%（增加原因为2020年村、社区干部工资提高）。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计952.41万元，其中：财政拨款收入952.41万元，占100%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计952.41万元，其中：基本支出778.91万元，占8.78%；项目支出173.5万元，占18.22%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计952.41万元，与上年相比，增加289.37万元,增长43.65%，主要是因为扶贫项目开支增多，人员开支增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出952.41万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加289.37万元，增长43.65XX%，主要是因为扶贫项目开支增多，人员开支增加，村干部工资上涨。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出952.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出401.96万元，占42.2%；教育（类）支出1.45万元，占1.5%；社会保障和就业支出94.91万元，占10%；卫生健康支出26.68万元，占2.8%；农林水支出370.98万元，占38.95%；商业服务业支出2.06万元，占2.16%；自然资源海洋气象等支出29.23万元，占3.1%；灾害防治及应急管理支出25.13万元，占2.64%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为545.13万元，支出决算数为952.41万元，完成年初预算的174.71%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为223.92万元，支出决算为334.78万元，完成年初预算的149.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增多，工资上涨。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为49.97万元，支出决算为94.91万元，完成年初预算的189.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增多，工资上涨。

3、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）行政运行（项）。

     年初预算为17.21万元，支出决算为26.67万元，完成年初预算的154.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公共卫生突发应急处理支出增多。

4、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

     年初预算为214.94万元，支出决算为197.39万元，完成年初预算的91.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约经费。

5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。年初预算为12.57万元，支出决算为29.23万元，完成年初预算的232.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资及津补贴上涨。

6、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为16.52万元，支出决算为25.13万元，完成年初预算的152.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资及津补贴上涨。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出952.41万元，其中：人员经费566.53万元，占基本支出的72.73%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费212.37万元，占基本支出的27.27%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费等。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为16.92万元，支出决算为5.66万元，完成预算的33.45%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元。

公务接待费支出预算为9.09万元，支出决算为3.52万元，完成预算的38.72%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支。与上年相比减少1.74万元，减少30%,减少的主要原因是节约开支，严格把控三公经费。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.83万元，支出决算为2.14万元，完成预算的27.33%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支，与上年相比减少0.91万元，减少30%,减少的主要原因是厉行节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.52万元，占62%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.14万元，占38%。其中：

    1、因公出国（境）费支出决算为0元。

    2、公务接待费支出决算为3.52万元，全年共接待来访120个、来宾301人次，主要是扶贫检查以及业务培训发生的接待支出。

    3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.14万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.14万元，主要是公车维护以及保险支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

    九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出212.37万元，比上年决算数增加（减少13.59 万元，降低6%。主要原因是：厉行节约，减少开支。

    十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费5.57万元，用于召开脱贫攻坚会议，人数659人，内容为打好脱贫攻坚战；开支培训费5.74万元，用于开展录入扶贫APP、人口普查、农合收缴等工作培训，人数806人。

    十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额45万元，其中：政府采购货物支出35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额24万元，占政府采购支出总额的53.33%，其中：授予小微企业合同金额21万元，占政府采购支出总额的46.66%。

    十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

    本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

    二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

    三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

    六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

    七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

    八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

    九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

    十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

    十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

    十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

    十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

第五部分  附件

2020年老虎机游戏：龙船塘瑶族乡部门整体支出绩效评价报告

    为加强预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，我乡积极组织，对2020年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：

    一、部门概况

    （一）、基层组织基本情况

    龙船塘瑶族乡是1989年10月新建立的少数民族乡，位于老虎机游戏：的东南角，东界洞口县，西靠深度乡，南邻会同县高桥乡，北连熟坪乡，东西横跨7公里，南北纵长14．84公里。全乡面积104平方公里，全乡辖6个行政村，88个村民小组，1个社区，总人口7888人，其中瑶族6800人，占总人口的85％。6个行政村分别为：红心、翁朗溪、白龙、黄家、翁野及光明。1个社区为龙船塘社区。全乡有中心学校1所，在校学生700人。有医院1所，村医疗卫生所7所，文化站1个。

    （二）、乡、村干部职工情况

    龙船塘瑶族乡人民政府属财政全额拨款行政单位。其中行政编制17人，共在职员工40人，村级在职干部26人。

    （三）、机构编制设置情况

    龙船塘瑶族乡现有在职干部职工40人，其中班子成员9人。

    （四）部门整体支出规模

    1、2020年度完成财政收入预算952.41万元。

    2、2020年度财政预算支出共计952.41万元。

    二、部门整体支出管理及使用情况

    基本支出566.53万元。

    1、工资福利支出：461.44万元，其中：基本工资244.88万元，津贴补贴33.25万元，社保缴费33.28万元，医保缴费15.81万元，其他社会保障缴费8.15万元，住房公积金22.47万元。

    2、商品和服务支出212.37万元，其中办公费：60.16万元，印刷费：6.32万元，电费：1.22万元，邮电费：0.06万元，差旅费：23.06万元，维修费：26.77万元，会议费：5.58万元，培训费：5.74万元，公务接待费3.52万元，劳务费：13.64万元，工会经费：15.94万元，公务用车运行维护费：2.13万元，其他交通费用：8.5万元，其他商品和服务支出：44.79万元。

    3、对个人和家庭补助支出105.1万元，其中生活补助84.53万元，救济金1.18万元，医疗费补助3.6万元，助学金0.1万元，奖励金0.89万元，个人农业生产补贴0.58万元，其他对个人和家庭补助14.2万元。

    4、三公经费支出5.65万元，其中公务用车：3.52万元，公务接待：2.13万元。

    三、资产管理情况

    截至2020年12月31日我乡固定资产合计227.39万元。 制定并下发了《龙船塘瑶族乡固定资产管理制度》，乡财政所负责资产的帐卡管理、清查登记、统计报告等工作；办公室负责实物资产的管理，包括资产的采购、验收、维修保养及处置等日常管理。各部门确定了专人兼管所使用的资产，同时购买固定资产需提出书面申请并提供详细的用途和详尽的功能要求。

    四、部门整体支出绩效情况

    2020年，我乡通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

    （一）经济性评价

    1、科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

    2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内；不存在截留或滞留专项资金情况。具体情况如下： ①公用经费控制率：2020年预算安排三公经费总额18万元，实际支出三公经费5.65万元。

    （二）行政效能评价

    2020年我乡在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

    1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

    2、严格执行了国库集中支付等有关规定，报账手续完整、档案规范。

   （三）社会公众满意度评价

    通过上述工作的开展，乡内法治环境逐步优化，社会公众的法制意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度超过95%。

    五、存在的主要问题

    本乡支出并未完全按照预算数来进行支出，主要原因是有追加项目以及上年结转的资金，在年初编制预算时，并没有对上年结转的资金以及追加资金进行测算。同时在支出方面，对项目后续的跟踪较少。

    六、改进措施和有关建议

    1、加强预算资金的监管，对支出进行进一步的跟进。

    2、提高财务人员水平，提高编制预算的科学性和合理性。

    附件：2020龙船塘瑶族乡部门决算公开