（一）部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

 1、 主要职能

老虎机游戏：铁山乡坐落在雪峰山脚下,是老虎机游戏：的一个边远山区。全乡共7个行政村,114个村民小组,常住居民10500人, 2022年共有干部职工41人。独立编制机构7个，独立核算机构2个。乡政府负责制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，促进经济发展；制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设；负责本行政区域内的民政、乡村振兴、党建、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家的财政计划，管好财政资金，增强财政实力；抓精神文明建设，丰富群众文化活动，树立社会主义新风尚。

 （二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围：全年整体支出规模1539.59万元，涉及工作内容及范围：

一般公共服务支出，决算支出金额731.95万元，占总支出比重47.54%；社会保障和就业支出，决算支出金额109.36万元，占总支出比重7.1%；卫生健康支出，决算支出金额20.76万元，占总支出比重1.3%；农林水支出，决算支出金额564.31万元，占总支出比重36.66%；资源勘探信息等支出，决算支出金额33.45万元，占总支出比重2.2%；自然资源海洋气象等支出，决算支出金额13.71万元，占总支出比重0.9%；住房保障支出，决算支出金额20.17万元，占总支出比重1.3%；商业服务业等支出，决算支出金额11.86万元，占总支出比重0.8%；城乡社区支出，决算支出金额15万元，占总支出比重1%；教育支出，决算支出金额19.02万元，占总支出比重1.2%。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

1、收入情况

2022年部门总收入1539.59万元。其中:人员经费收入842.03万元；商品和服务收入572.97万元；项目支出124.59万元。

 2、支出情况

2022年总支出1539.59万元。

基本支出1415万元:其中工资福利支出842.03万元，主要是在职人员工资，养老保险，医疗保险，住房公积金等；商品和服务支出572.97万元，主要是办公费，印刷费、手续费、水电费、差旅费、会议费，接待费、公务用车维护与运行费等；严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出。

“三公”经费总额与上年决算数对比变化的原因说明：2022年公务接待费8.07万元，2021年公务接待费7.85万元，与2021年同比增加0.22万元，原因为2021年公务接待费部分账款因财政紧张未及时结账，拖延至2022年结账；2022年公务用车维护费4.61万元，2021年公务用车维护费 3.66万元，与2021年同比增加0.95万元，原因为2021年部分维修费暂未付款。

（二）专项支出

（1）专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2022年专项资金投入124.59万元。

（2）专项资金实际使用情况分析。

2022年专项资金支出为124.59万元，主要用于扶贫基础建设及产业发展项目。

（3）专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

各项扶贫专项资金本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不擅自调项、扩项、缩项，不拆借、挪用、挤占。资金拨付动向按不同专项资金的要求执行。同时对每笔专项资金的支付，严格执行财务制度，落实专项资金审核程序。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

扶贫项目严格按要求先立项再施工，最后验收进行结算，强化项目的监督管理，实行工程项目公示制，按扶贫专项资金的用途专款专用。

（二）专项管理情况分析

在使用专项资金时，严格执行专项资使用制度和财务制度，同时对各项专项资金的使用流程进行监督，定时上报专项资金拨付使用情况。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

2022年，根据我乡年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。2021年度本部门整体支出绩效情况如下：

1、在职人员控制率：本年度编制人数42人，本年末实有人数37人（不含国土、司法和财政所人员）。在职人员控制率=（42÷37）×100%=113.5%。

2、“三公经费”控制率：本年度“三公经费”实际支出12.69万元，年初预算18.6元。“三公经费”控制率=（12.69÷18.6）×100%=68.22%。

分析原因：因为政府严控三公经费，招待餐固定食堂，且部分招待餐因财政紧张尚未结账，导致公务接待费有所下降，但相对应2022年公务接待费会有所上升，同时，政府严格控制公车的使用，且部分维修费用尚未结账，相较年初预算控制有所下降。

预算完成率及控制率：属于财政全额拨款单位；预算控制率=（711.14-824.09）÷711.14×100%=-15.25%。

分析原因：由于基本支出增加，人员经费增加。本年共追加资金824.09万元。

党建工作的整体绩效目标:机关党建工作的顺利开展，以及在基层各村的党建工作指导；在各项党建各项相关检查中达到标准。

乡村振兴工作的整体绩效目标：全乡完成乡村振兴项目目标，经济薄弱村村集体经济收入达到5万元左右。

社会治安综合治理工作的整体绩效目标：综治办民调成绩稳中有升。

安全生产工作的整体绩效目标：一是认真学习贯彻有关安全生产的重要讲话精神；二是明确安全生产责任监管责任；三是强化安全生产隐患排除工作。确保全年无安全事故发生，无群体性上访事件发生。

人口和计划生育工作的整体绩效目标:保障全乡计生工作的开展落实，把计生工作与百姓的日常生活联系在一起。

保障村级组织正常运转、保障计生工作在基层正常开展绩效目标:村级运转经费按月拨付，在职村干部及离任村干部按月打卡到人；计生专款专户使用经费，开展计生专项工作。

五、整体支出综合评价及结论

根据考核评分细则，考评组认为老虎机游戏：铁山乡部门2022年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，部门整体支出对保障老虎机游戏：乡镇工作的正常运行发挥了重要作用，取得了一定的成绩，为科学发展城镇重要经济目标提供了优质的政务环境保障。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出的结果95分，等级为优。

六、存在的主要问题

年初编制的预算不够精确，存在调整预算的情况，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。

   七、改进措施和建议:

1、进一步加强预算的编制工作，提高预算编制的精确度，尽量减少预算执行调整。

2、加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度。

3、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

4、希望增加行政运行经费，以保障日常工作顺利进行及目标任务的圆满完成。

5、希望财政部门更多地开展相关业务工作培训，提高财务人员业务水平。

 2023年4月7日