第三部分

 

2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计943.41万元。与上年相比，增加47.71万元，增长5%，主要是因为根据预算执行收入支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计943.41万元，其中：财政拨款收入943.41万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计943.41万元，其中：基本支出810.89万元，占86%；项目支出132.52万元，占14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计943.41万元，与上年相比，增加47.71万元,增长5%，主要是因为根据预算执行收入支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出943.71万元，占本年支出合计100%，与上年相比，财政拨款支出增加47.71万元，增长5%，主要是因为根据预算执行收入支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出943.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出438.98万元，占46.53%；社会保障和就业支出93.52万元，占比9.91%；卫生健康支出39万元，占比4.13%；农林水支出334.19万元，占比35.42%；自然资源支出14.2万元，占比1.51%；住房保障支出7.55万元，占比0.8%；节能环保支出9.5万元，占比1%；文化旅游体育与传媒支出6.47万元，占比0.7%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为645.41万元，支出决算数为943.41万元，完成年初预算的146.17%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为300万元，支出决算为438.98万元，完成年初预算的143.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为18万元，支出决算为93.52万元，完成年初预算的519.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

3、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。

年初预算为9.81万元，支出决算为39万元，完成年初预算的397.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

4、城乡社区事务（类）服务群众专项经费（款）城乡社区规划与管理（项目）

年初预算为5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出

5、农林水支出（类）农业综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为156.3万元，支出决算为334.19万元，完成年初预算的213.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

7、节能环保支出（类）能源节约利用（款） 能源节约利用 （项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出810.89万元，其中：人员经费545.36万元，占基本支出的67.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费265.53万元，占基本支出的32.74%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为20万元，支出决算为13.24万元，完成预算的66.2%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为11.37万元，支出决算为10.25万元，完成预算的62.97%，决算数小于预算数的主要原因是三公经费为了节约成本，与上年相比增加3.09万元，增长43.16%,增长的主要原因是物价的逐年上涨。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为8.63万元，支出决算为2.99万元，完成预算的34.65%，决算数小于预算数的主要原因是三公经费为了节约成本，与上年相比减少0.91万元，减少23.33%,减少的主要原因是三公经费为了节约成本。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.25万元，占90.15%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.99万元，占9.85%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为10.25万元，全年共接待来访团组586个、来宾2135人次，主要是政府工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.99万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.99万元，主要是维修维护支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出265.53万元，比年初预算数减少23.58 万元，降低8.15%。主要原因是：根据调整预算执行收入支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.18万元，开支培训费4.07万元，用于开用于召开日常行政会议及业务培训。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

1. 2021年度预算申请645.41万元，其中： 一般公共预算300万元，社会保障和就业预算18万元，卫生健康预算9.81万元，城乡社区预算5万元，农林水事务预算156.3万元，其他支出等预算156.3万元。2021年度决算支出943.41万元，其中： 一般公共支出438.98万元，社会保障和就业支出93.52万元，卫生健康支出39万元，城乡社区事务支出0万元，农林水事务支出334.19万元，自然资源海洋气象支出14.20万元，住房保障支出7.55万元，节能环保支出9.5万元，文化旅游支出6.47万元。三公经费等均没有超出预算。

（2）部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

（1）扶贫工作：2021年扶贫项目支出123.27元。加强了村级基础设施建设，增强村民交通出行的方便，物质运输的畅通，增加了村集体和扶贫户经济收入，所有贫困户及非贫困户的满意度达90%以上。

（2）计生工作：全镇计生工作正常开展，全镇群众对政府计生工作测评满意度达90%以上。

（3）河长制工作：加强了河流清理，逐渐恢复河水干净，提高了全民的环保意识。

（4）安全生产工作：保障了全镇安全生产工作顺利开展，安全生产形势持续稳定。

（5）环卫清扫保洁工作：加强了城区环境卫生保洁，改善了居民生活环境，全民的卫生意识提高，全镇群众对城区环境卫生满意度达90%以上。

（6）社会综治治理工作：综治办民调成绩稳中有升，确保了群众安全感、幸福感、获得感。

（7）党建工作：指导了全乡各村顺利开展对党的理论知识的学习及各项党建工作，树立了良好的机关党员的工作作风，提高乡镇党建人员的综合工作能力。

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

 

 

第五部分

 

附件

 

2021年度部门整体支出绩效评价报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。依法管理本级财政、执行本级预算。为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、佬开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。开展社会主义与法制教育，加强社会法制综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。承办上级人民政府交办的其他事项。设立湾溪乡人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

（二）机构情况，包括当年变动情况及原因。

 本乡独立编制机构7个，行政机关、财政所、文化和计划生育服务中心（由计生办、文化站、广播站和建设规划站合并组成）、农业综合服务中心（由农技站、农机站、水管站、畜牧站、经管站和企业站合并组成）、林业服务中心、社会保障服务中心、规划建设环保服务中心，其中独立核算机构仅有行政机关。

（三）人员情况，包括当年变动情况及原因。

    本乡政府行政机关人员15人，参照公务员0人，财政补助人员22人，共计37人。

（四）部门整体支出规模

1、2021年度完成财政收入预算943.41万元。

2、2021年度财政预算支出共计943.41万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

基本支出810.89万元。

1、工资福利支出：533.92万元，其中：基本工资200.36万元，津贴补贴169.58万元，奖金70.11万元，社保缴费30.56万元，医保缴费27.07万元，其他社会保障缴费5.33万元，住房公积金30.63万元，伙食补助费0.28万元，职业年金0万元，其他福利支出0万元。

2、对个人和家庭补助支出11.44万元，其中生活补助11.29万元，救济费0万元，医疗费补助0万元，助学金0万元，其他补助0.15万元。

 3、商品和服务支出265.53万元，其中办公费：167.97万元，印刷费：2.37万元，电费：2.78万元，租赁费费：3.4万元，维修维护费：0.69万元，差旅费：2.14万元，会议培训费：4.25万元，公务接待费：10.25万元，专用材料费：0，劳务费：5.12万元，工会经费：4.9万元，公务用车运行维护费：2.99万元，办公设备购置及专用设备购置33.14万元；其他交通费用：7.28万元，其他商品和服务支出18.25万元。

4、三公经费支出11.37万元，其中公务用车购置及运行维护费：2.99万元，公务接待：10.25万元。

三、资产管理情况

截至2021年12月31日我乡固定资产合计206.43万元。乡财政所负责资产的帐卡管理、清查登记、统计报告等工作；办公室负责实物资产的管理，包括资产的采购、验收、维修保养及处置等日常管理。

四、部门整体支出绩效情况

2021年，我乡通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内；不存在截留或滞留专项资金情况。具体情况如下： ①公用经费控制率：2021年预算安排三公经费总额20万元，实际支出三公经费11.37万元。

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2021年我乡在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的机关文化。根据中央、湖南省、老虎机游戏：人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《老虎机游戏：市直机关差旅费管理办法》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在机关各处室进行转发，组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期对各部门经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

（三）社会公众满意度评价

通过上述工作的开展，乡内法治环境逐步优化，社会公众的法制意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度得到了提高，超过95%。

五、存在的主要问题

年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出、上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

六、改进措施和有关建议

（一）本单位财务管理严格实行单位内控制度，绝不出现坐支，白条等现象。绩效管理根据年初预算，坚决实行绩效管理目标策略。决算组织、编报、审核均已完成。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。