第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1614.37万元。与上年相比，增加291.01万元，增长22.55%，主要是因为2022年进行了工资普调，绩效奖金增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1614.37万元，其中：财政拨款收入1614.37万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1614.37万元，其中：基本支出1100.09万元，占68.14%；项目支出514.28万元，占31.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计1614.37万元，与上年相比，增加291.01万元，增长22.55%，主要是因为2022年进行了工资普调，绩效奖金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1614.37万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加291.01万元，增长22.55%，主要是因为2022年进行了工资普调，绩效奖金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1614.37万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出566.72万元，占35.10%；教育（类）支出14万元，占0.87%;文化旅游体育与传媒（类）支出2万元，占0.12%;社会保障和就业(类)支出170.50万元，占10.56%；卫生健康（类）支出34.05万元，占2.11%；城乡社区（类）支出22.85万元，占1.42%；农林水（类）支出735.40万元，占45.55%；自然资源海洋气象等（类）支出14.90万元，占0.92%；住房保障（类）支出24.19万元，占1.50%；灾害防治及应急管理（类）支出29.77万元，占1.85%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为893.22万元，支出决算数为1614.37万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为393.71万元，支出决算为528.34万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为19.22万元，支出决算为20.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

5、教育支出（类）广播电视教育（款）其他广播电视教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：从融媒体中心分配了人员。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金。

7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为50.30万元，支出决算为71.43万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

8、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）

年初预算为38.12万元，支出决算为47.05万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了该项资金。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为48.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：养老保险未纳入年初预算。

10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加了遗属补助资金。

11、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：失业保险未纳入年初预算。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：工伤保险未纳入年初预算。

13、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为7.93万元，支出决算为8.52万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资普调，绩效奖金增加。

14、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗保险未纳入年初预算。

16、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

17、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金。

18、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：应人居环境整治要求，上级追加了资金。

19、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

20、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为67.77万元，支出决算为71.76万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴项目增多。

21、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

22、农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

23、农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：村务专干工资保险未纳入年初预算。

24、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

25、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加该项资金。

26、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

27、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

28、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为99.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴项目支出未纳入年初预算。

29、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：农村公益事业奖补未纳入年初预算。

30、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为264.8万元，支出决算为344.59万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：村社区干部工资调整。

31、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为61.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

32、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

33、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

34、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）

年初预算为21.71万元，支出决算为14.90万元，完成年初预算的68.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

35、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为0万元，支出决算为24.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：住房公积金未纳入年初预算。

36、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为29.67万元，支出决算为24.17万元，完成年初预算的81.46%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

37、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了该方面支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1100.09万元，其中：

人员经费749.64万元，占基本支出的68.14%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

公用经费350.45万元，占基本支出的31.86%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为17.37万元，支出决算为17.37万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为12万元，支出决算为12万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加2.48万元，增长26.05%,增长）的主要原因是接待次数增多。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为5.37万元，支出决算为5.37万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是，与上年相比减少3.06万元，减少36.30%,减少的主要原因是优化派车，节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12万元，占69.08%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.37万元，占30.92%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人。

2、公务接待费支出决算为12万元，全年共接待来访团组267个、来宾1200人次，主要是乡村振兴、耕地恢复、疫情防控等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.37万元，其中：公务用车购置费0万元，老虎机游戏：雪峰镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.37万元，主要是油费、过路费、保险费、维修费等支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2022年本单位无政府性基金安排的收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出350.45万元，比上年决算数增加66.83万元，增长23.32%。主要原因是：人员变动及物价上涨。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.12万元，用于召开人代会，人数52人，内容为人代会；开支培训费0万元；未节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额28.98万元，其中：政府采购货物支出0.44万元、政府采购工程支出23.20万元、政府采购服务支出5.34万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年，我镇通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价

1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据中央和省财政预算改革的有关要求，结合我市工作的实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。“三公”经费预算总额未突破上年。

2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内；不存在截留或滞留专项资金情况。具体情况如下：公用经费控制率：2022年预算安排三公经费总额17.37万元，实际支出三公经费17.37万元。

（二）行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2022年我镇在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

1、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

2、重视制度的学习和宣讲工作，并已逐步形成了崇尚厉行节约反对浪费的机关文化。根据中央、湖南省、老虎机游戏：人民政府下发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《老虎机游戏：市直机关差旅费管理办法》等一系列文件精神，及时将上述文件精神在机关各处室进行转发，组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约管理意识。

3、建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。除按照财政要求对部门预算、“三公”经费进行例行公示外，根据经费支出情况，定期对各部门经费支出进行公示和财务分析，对经费支出的管理状况提出建设性的意见；使各项经费管理和监督发挥了较好的作用。

4、严格执行了国库集中支付、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

（三）社会公众满意度评价

通过上述工作的开展，镇内法治环境逐步优化，社会公众的法制意识得到加强，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度得到了提高，超过95%。

组织对老虎机游戏：雪峰镇人民政府单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1614.37万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价良好。

（二）存在的问题及原因分析

年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出、上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。

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第四部分

 

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十一、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）